A elabora\u00e7\u00e3o da concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria dever\u00e1 ser baseada no reconhecimento de todas as entradas e sa\u00eddas, observando particularidades, como o registro em fichas separadas de controle de cheques pr\u00e9-datados emitidos, bem como aqueles que foram recebidos com essa mesma condi\u00e7\u00e3o. Vale lembrar que, em algumas institui\u00e7\u00f5es banc\u00e1rias<\/strong>, existe um tempo de compensa\u00e7\u00e3o dos dep\u00f3sitos recebidos, o que pode gerar algumas diferen\u00e7as entre o que est\u00e1 registrado e o extrato banc\u00e1rio<\/strong>, j\u00e1 que esses n\u00e3o fazem parte do saldo apresentado.<\/p>\n

Ap\u00f3s essas considera\u00e7\u00f5es, \u00e9 preciso comparar o saldo cont\u00e1bil<\/strong> com o saldo do extrato banc\u00e1rio e, caso existam diferen\u00e7as, elas dever\u00e3o estar representadas pelas particularidades apresentadas na concilia\u00e7\u00e3o banc\u00e1ria, ou seja, pelos cheques ainda n\u00e3o compensados e dep\u00f3sitos bloqueados.<\/p>\n

Caso ainda existam diferen\u00e7as, \u00e9 preciso conferir a movimenta\u00e7\u00e3o atentamente e verificar se n\u00e3o foram feitos lan\u00e7amentos em duplicidade<\/strong> ou se n\u00e3o foram esquecidos registros ou controles de valores ainda n\u00e3o recebidos ou pagos.<\/p>\n

Para que voc\u00ea elabore a sua pr\u00f3pria concilia\u00e7\u00e3o, \u00e9 preciso separar os saldos iniciais de todas suas contas banc\u00e1rias e, com esses valores, controlar todas as entradas e sa\u00eddas em uma planilha, bem como aqueles valores que ainda n\u00e3o entraram de forma efetiva em sua movimenta\u00e7\u00e3o. Em alguns casos, o pr\u00f3prio sistema de gest\u00e3o<\/strong> da empresa oferece uma op\u00e7\u00e3o de concilia\u00e7\u00e3o com integra\u00e7\u00e3o entre os diferentes departamentos, al\u00e9m de outras funcionalidades que poder\u00e3o lhe ajudar nesse processo.<\/p>\n